Доходность обезличенных металлических счетов

Курс доллара и евро
сейчас и на завтра

Покупаем «бумажное» золото: обезличенные металлические счета (ОМС)

Золото – один самых надежных объектов для инвестирования на долгий срок. Хоть его цена, как и любого другого актива, подвержена колебаниям, оно никогда не обесценится как акция или облигация. За последние десятилетия стоимость золота существенно выросла. А в ситуации, когда мировые рынки наводняют ничем не обеспеченными деньгами и дутыми финансовыми инструментами, инвестиции в золото приобретают еще большую актуальность.

Есть только одно НО: золото покупать… невыгодно. Имеется в виду физическое золото, в виде инвестиционных монет или слитков. Дело даже не в том, что его неудобно хранить. Проблема в огромной комиссии, которую берут банки по операциям купли-продажи золота (а если это не монеты, то еще и НДС). Монету, которую вам продают за 15 тыс. руб. а купят у вас за 13 тыс. руб. только юморист мог бы назвать инвестиционной. Более того, даже за эту цену банк может отказаться купить монету, если обнаружатся на ней мельчайшие дефекты (например, налет, случается и такое). Поэтому вариант «купить золото и закопать под дубом» теоретически самый надежный, но практически неэффективный. Поэтому банки активно предлагают покупать «виртуальное» (или «бумажное») золото – обезличенные металлические счета.

Обезличенный металлический счет (ОМС) – это счет в банке, учет средств на котором ведется в виде граммов благородного металла (золота, серебра, платины) без указания его конкретных признаков (номера слитка, производителя). То есть, покупая эти граммы, вы становитесь собственником некоего обезличенного куска металла, который можете также по граммам продать и получить назад свои сбережения уже по тому курсу, сколько на тот момент будет стоить данный металл. При этом вы не можете потребовать, чтобы металл вам выдали в натуре, а можете только продать его (по курсу банка) и получить деньги.

Преимущества инвестирования в обезличенный металл: удобство (не нужно таскаться со слитками), простота сделки (не нужно подтверждать подлинность металла), скорость (возможно обменять в любом момент в том числе в системах интернет-банк), минимальные расходы (спред между покупной и продажей в банке есть, но не такой космический, как по золотым монетам). Также нужно учесть, что реальное золото – это товар, который облагается НДС (кроме инвестиционных монет), а обезличенное золото НДС не облагается.

Недостатки такие. Самый главный – в отличие от обычных вкладов (депозитов), такие счета не страхует АСВ, в случае отзыва у банка лицензии вернуть свои деньги практически невозможно. Другой недостаток – это в принципе не так надежно, как иметь настоящий кусок золота, который сохранит стоимость даже в случае краха всей финансовой системы.

Доход по обезличенным металлическим счетам

Принципиальным отличием ОМС от депозита является то, что проценты на этот счет не начисляются. Инвестиция заключается исключительно в надежде на рост стоимости благородного металла. А в российских условиях – еще и на рост стоимости иностранной валюты по отношению к рублю. Ведь стоимость грамма золота в рублях – это произведение стоимости грамма золота в долларах США (именно так этот металл котируется на биржах) на курс рубля к доллару. Поэтому можно получить прибыль даже если золото на мировых биржах не подорожало, но рубль ослаб.

Отслеживать цену золота в долларах и рублях удобно на Сберометре (график есть на главной странице, а также на отдельной с новостями по золоту).

Так стоит ли инвестировать в ОМС

Обезличенное золото – хороший вариант для долгосрочных инвестиций свободных денежных средств, но:

а) не стоит вкладывать все свои сбережения только в ОМС, а лишь часть, наряду с вложениями в инвалюту и рублевые депозиты;

б) выбирайте надежный банк, т.к. в случае его банкротства АСВ вам сумму на ОМС не компенсирует;

в) выбирайте банк, который специализируется на таких операциях и разница между курсом покупки и продажи обезличенного золота у них вменяемая (если до 1,5% — уже хорошо);

г) вкладывая деньги в ОМС, учитывайте, что вы отчасти вкладываетесь в инвалюту, в доллар США (т.е. если у вас и так все деньги в инвалюте, то может лучше часть положить на рублевый депозит с хорошей доходностью, чем в тот же «валютный» металл).

Обезличенные металлические счета: как просто инвестировать в драгметаллы

На фоне экономической нестабильности золото и другие драгметаллы кажутся тихой надёжной гаванью. Но хранить золотые слитки дома не очень безопасно. Для таких случаев банки предлагают обезличенные металлические счета. Рассказываем, как стать инвестором в драгоценные металлы, даже не прикасаясь к ним.

Что такое ОМС

Обезличенный металлический счёт – вид счёта, на котором вместо денег хранится драгоценный металл.

«Обезличенным» он называется потому, что в нём не указываются количество слитков, проба и другие характеристики драгметалла. Покупка драгоценного металла при открытии счёта происходит только на бумаге: на срок действия депозита клиент покупает определённое количество драгметалла, но на руки его не получает.

С самим металлом клиент никак не взаимодействует.

При этом можно в любой момент обналичить обезличенный металлический счёт, а в некоторых банках снять со счёта реальный драгоценный металл в слитках. Но за эту операцию придётся заплатить комиссию.

Чаще всего ОМС открывают в золоте, серебре, платине или палладии. Как правило, минимальный объём покупки для серебра – 1 грамм, для других трёх металлов – 0,1 грамм.

От чего зависит доходность ОМС

В отличие от обычных депозитов, банки редко начисляют проценты на ОМС. Доходность счёта зависит от роста курса драгоценного металла.

Несмотря на постоянные рыночные колебания в краткосрочном периоде, в долгую драгоценные металлы показывают стабильный рост. Например, золото с 24 апреля по 24 мая 2018 года потеряло в цене 2,83%, однако за 12 месяцев рост составил 11,86%. При этом доходность банковских вкладов в Москве в среднем не превышает 6-7% годовых.

Обратите внимание, что банки продают и выкупают золото со спредом.

Если вы открываете ОМС, то заплатите за золото чуть больше, чем оно в этот день стоит на бирже. А когда закрываете счёт, банк заплатит вам чуть меньше текущего курса. На этой разнице банки зарабатывают.

Налоги с доходов по ОМС

Клиент должен сам внести доход от операций с драгоценными металлами в декларацию и оплатить налог. Однако налогообложение в данном случае обладает рядом нюансов, разобраться с которыми не так просто.

Необходимо учитывать, начислялся ли банком процент на вложения, принесли ли последние доход в результате роста стоимости металла, на какой срок размещались средства, какие производились операции в отчётный период. Чтобы всё сделать правильно, нелишне получить предварительную консультацию в отделении ФНС или у профильного специалиста.

Почему просто не купить слиток драгоценного металла

  1. Цена физического слитка драгоценного металла включает в себя НДС и высокие комиссии, поэтому выходит до полутора раз дороже, чем покупка такого же объёма на ОМС.
  2. Слиток дольше и сложнее продавать: надо найти покупателя, проверить подлинность и целостность. Банк готов выкупить драгоценный металл с ОМС в любой момент.
  3. Слиток придётся хранить дома, что небезопасно. Либо оставлять в банковской ячейке, неся дополнительные издержки.

Предложения банков по ОМС

Сбербанк

Бесплатное открытие бессрочного счёта в золоте, серебре, платине и палладии.

Сдать или получить физические драгоценные металлы с ОМС нельзя. Можно открыть несколько ОМС, но переводить металлы между ними нельзя.

Спред между куплей и продажей около 12,18%.

Промсвязьбанк

Бесплатное открытие бессрочного счёта.

Сдать или получить физические драгоценные металлы с ОМС нельзя. Возможны переводы между ОМС внутри банка, но в другие банки не производятся.

Читайте также  Как добывают платину из старых отходов?

Можно совершать операции по купле-продаже драгметаллов по специальным котировкам, наиболее близким к текущим международным котировкам. Условия для владельцев программ Private Banking: объём операций по золоту, платине, палладию должен быть от 50 тройских унций (1 т.у. = 31,1035 г), по серебру – от 1000 тройских унций. Для других клиентов: по золоту, платине, палладию от 100 тройских унций, по серебру – от 2000 тройских унций.

Спред между куплей-продажей золота 3,72%, серебра – 6,15%, палладия – 4,98%, платины – 5,38%.

Газпромбанк

Бесплатное открытие бессрочного счёта. Объём драгметалла и срок размещения на ОМС не ограничены.

Бесплатное открытие срочного ОМС на 367 дней. Минимальный объём для золота и платины – 50 г, для палладия – 200 г, для серебра – 3 кг. Процентная ставка по всем счетам 1% годовых, в случае досрочного закрытия счёта – 0,1%.

Для открытия ОМС обязательно наличие рублёвого счёта в Газпромбанке.

Спред между куплей-продажей золота 6,19%, серебра – 8,36%, платины и палладия – 10,53%.

Уралсиб

Бесплатное открытие бессрочного счёта в золоте и серебре.

Можно совершить внутренний перевод на счёт ответственного хранения и получить со счёта физический драгоценный металл. Тарифы устанавливаются индивидуально.

Спред между куплей-продажей золота 3,39%, серебра – 3,94%.

Знаете ли Вы что

Во многих мировых банках есть негласный список профессий клиентов, которые нежелательны. Сюда обычно относятся: журналисты, юристы, индивидуальные предприниматели, военнослужащие, судьи…

Альфа-Банк

Бесплатное открытие бессрочного счёта в золоте, серебре, платине и палладии. Сдать или получить физические драгметаллы с ОМС нельзя.

Можно открыть несколько ОМС, но переводить металлы между ними нельзя.

Спред между куплей-продажей золота 2,33%, серебра – 4,6%, платины – 5,07%, палладия – 3,12%.

Бесплатное открытие бессрочного счёта в золоте, серебре, платине и палладии. Сдать или получить физические драгоценные металлы с ОМС нельзя.

Можно открыть несколько ОМС на один металл и переводить между ними драгоценные металлы.

Спред между куплей-продажей золота 5,13%, серебра – 6,19%, платины – 6,19%, палладия – 7,25%.

О чём следует помнить

1. Обезличенные металлические счета не защищены Агентством по страхованию вкладов. Поэтому обращайте внимание на финансовый рейтинг банка, его активы, прежде чем доверить деньги.

2. Инвестиции в драгоценные металлы требуют больших сроков. Убедитесь, что в течение минимум трёх лет вам не придётся срочно выводить деньги с ОМС.

3. Банки часто ставят большие спреды между покупкой и продажей.

Обычно чем надёжнее и устойчивее банк, тем выше спред. Придётся выбирать между доходностью и надёжностью.

4. Кроме драгоценных металлов есть другие инструменты инвестирования, которые в последние годы показали большую доходность. Изучите все варианты и по возможности диверсифицируйте инвестиции, чтобы не зависеть только от цен на драгметаллы.

Обезличенный металлический счет: что это такое, плюсы и минусы, выгодно или нет его открывать и сколько можно заработать

Как вложить в драгметаллы. Как устроен обезличенный металлический счет. Как меняются цены на драгметаллы. Какая прибыль при колебаниях валюты. Как открыть счет и заплатить налоги.

  1. Чего стоит остерегаться делая металлический вклад?
  2. Характеристика
  3. Что такое обезличенные металлические счета?
  4. Особенности ОМС
  5. В каких металлах возможно открытие обезличенных металлических счетов?
  6. Спорные моменты при уплате налогов
  7. Как заработать на ОМС
  8. Тонкости получения дохода с ОМС
  9. Как правильно вести свой металлический счет?
  10. Прибыль при колебаниях валюты
  11. Что нужно учитывать при открытии металлического вклада?
  12. Советы экспертов
  13. Плюсы и минусы обезличенных металлических счетов
  14. Обезличенный металлический счет — плюсы и подводные камни (видео)

Чего стоит остерегаться делая металлический вклад?

Во многом доходность зависит от вида вложений в драгметаллы и выбранной при этом стратегии инвестирования.

В Сбербанке существуют 2 вида металлических счета:

  1. Ответственного хранения – клиент передает в банк слитки на хранение. При первом требовании вкладчика они возвращаются. Проценты по счету не начисляются. Не представляет интереса для инвестиций.
  2. Обезличенный счет (ОМС) – похож на обыкновенный депозит. Ставка начисляется не в деньгах, а в граммах выбранного металла (в обезличенном виде).

Виды драгметаллов, которые доступны для приобретения ОМС

Характеристика

Золото является одним из ключевых инструментов. Опасность возможна в случае нестабильной экономики, либо политической ситуации.

Стоит отметить, что металлическим вкладом в Сбербанке называют счет, на котором виден драгоценный металл. Он принадлежит владельцу счета, указано количество в граммах. Отсутствует конкретная информация о пробе, количестве слитков, принадлежавших клиенту, нет сведений о серийном номере.

Эта форма вложений имеет свои недостатки. Речь идет о НДС. Исходя из этого, сотрудники банка рекомендуют населению отдавать предпочтение обезличенным металлическим счетам.

Важно. Банковские вклады относят в ряд наименее рискованных инвестиций. Все клиенты хотят хранить сбережения с минимальным риском, но получая при этом максимально возможную прибыль.

В этом случае владелец счета не должен принимать какого-либо участия, для того чтобы увеличить прибыль. Это, несомненно, привлекает большинство пользователей.

Клиент банка открывает ОМС в таком металле, как золото, серебро. Дополняют этот список палладий и платина. Минимальное количество всех металлов, кроме серебра составляет 0,1 г. Для серебра этот показатель имеет значение 1 г.

Что такое обезличенные металлические счета?

Под обезличенным металлическим счетом понимается специальный счет, отражающий количество драгметалла, которое принадлежит клиенту банка. Важной его особенностью выступает отсутствие информации о конкретном производителе металла, его пробе или номере слитка. При этом клиенту предоставляется возможность приобрести или реализовать металл банку без излишних формальностей в виде проверки слитков или их физической передачи из рук в руки.

Другими словами, ОМС представляет собой право обладания драгоценным металлом, которое не сопровождает необходимостью его поиска на рынке, получения, хранения, проверки состояния и других достаточно обременительных и специфических функций. Все перечисленные обязанности берет на себя банк, что удобно и выгодно обеим сторонам. Клиент получает надежный вариант инвестиций и сбережения средств, а банк – возможность привлечения дополнительных финансовых ресурсов.

Особенности ОМС

Расшифровывается ОМС, как обезличенные металлические счета в Сбербанке. Они оцениваются по особому способу. Речь идет об актуальной стоимости на 2018 год. Открывают подобный вклад в золоте, других драгоценных металлах. Золотым счетам большее количество граждан отдают предпочтение.

Что такое металлический счет в Сбербанке и его преимущества

Необходимо рассмотреть преимущества такого выбора:

  • отсутствует НДС во время открытия счета, который в другом случае составляет 18%. В налоговых органах подобная операция не фиксируется. При приобретении физических золотых слитков эта процедура обязательна;
  • подобный вклад характеризуется абсолютной ликвидностью. Об инвестиционных монетах, либо о золотых слитках такого нельзя сказать;
  • присутствует минимальная разница. Пользователь не теряет свои сбережения при этом. Абсолютно другая ситуация наблюдается при использовании монет, либо слитков;
  • отсутствуют проблемы, связанные с хранением, транспортировкой металла. При перевозе физического золота эти проблемы неизбежны, присутствует большой риск;
  • у клиента банка есть способ открыть счет в пользу третьего лица;
  • привлекает пользователей простота операции, упрощается значительным путем механика процедуры;
  • каждый вкладчик делает выгодное вложение. Минимальное количество вложения драгоценного металла составляет 1 грамм.

В каких металлах возможно открытие обезличенных металлических счетов?

Открытие обезличенных металлических счетов возможно в 4-х видах металла: золото, серебро, платина и палладий.

Спорные моменты при уплате налогов

Вопросы налогообложения при данном способе инвестирования до сих пор не урегулированы. Это связано с различными интерпретациями налогового законодательства юристами и налоговиками. Существует четкая формулировка, что с полученного дохода после роста стоимости драгметалла, обязательно взыскиваются налоги. Сложность состоит в том, что нет четкой ставки и точной базы для ее расчета. Если принимать ОМС за обычный вклад, то рублевый доход не подлежит налогообложению, если ставка не выше установленной. Если отнести драгметаллы к имуществу, то потребуется уплатить подоходный налог при продаже граммов обезличенного драгметалла.

Читайте также  Старые подстаканники ценой в 50 000 рублей

Преимущества, которые называет Сбербанк для покупки драгметаллов на ОМС

Большинство налоговиков сходятся во мнении, что владельцы ОМС должны оплачивать налог с прибыли, образовавшейся с разницы от продажи и покупки драгметалла. При подаче НДФЛ физическое лицо может воспользоваться разными расчетными схемами (по средней себестоимости, по разнице между ценой первой продажи и ценой первой покупки и т.д.). Такие схемы присутствуют только для ОМС до востребования.

Иначе дело обстоит с депозитными счетами, открытыми на конкретный период. В данном случае 13% налога высчитывает Сбербанк с дохода от начисленных процентов и самостоятельно перечисляет в госбюджет. При падении стоимости на драгметалл банк будет продолжать снимать 13%, поскольку он проценты по-прежнему начисляются.

Если вкладчик владеет обезличенным драгметаллом, то НДС он не платит. Когда металл выводится в виде слитков (клиент забирает их), необходимо заплатить 18 % и комиссионный сбор. Размер последнего зависит от вида драгметалла, размера слитков.

Если металл пролежит на счету менее 3-х лет, то необходимо заплатить 13% налог на доход физических лиц. При продаже драгметалла, который находился на счете более 3-х лет, НДФЛ не взимается.

«Туманность» налоговой базы позволяет маневрировать опытным инвесторам.

Как заработать на ОМС

Смысл обезличенного металлического счета в том, чтобы зарабатывать на росте биржевой стоимости драгметаллов.

Именно поэтому владельцу счета в первую очередь важна гибкость в управлении им, возможность или пополнить счет, или обналичить металл на росте с доходом.

Выглядит привлекательно? Очень даже. Но, чтобы заработать на металлическом счете, нужно брать в расчет следующее.

Тонкости получения дохода с ОМС

Рост котировок драгметалла в процентах должен перекрыть спред (цену продажи металла) банка. То есть если разница в цене покупки и продажи драгметалла банком для ОМС, допустим, 10%, то при меньшем росте котировок с момента покупки виртуального золота до момента его продажи с МС у клиента будет не доход, а убыток.

Кроме этого, надо помнить про налоги. Получив доход, допустим, в 20% на вложенные средства (если котировки выросли на 30%, а спред банка был 10%), с него надо будет заплатить 13% НДФЛ. Их в пользу госбюджета удержит банк как налоговый агент.

Таким образом, чтобы инвестиция в МС была доходной, рост котировок должен перекрывать не только спред банка, но и налог.

Впрочем, на налог можно оформить налоговый вычет — до 250 тыс. руб. Если срок инвестиций превысит три года, то налогом доход облагаться не будет.

Тот факт, что драгметаллы котируются в долларах, придает инвестициям в ОМС в России дополнительную привлекательность. Ведь заработать можно не только на росте котировок драгметаллов, но и на росте котировок доллара к рублю. Но в российских реалиях может быть верным и обратное. Так что стоит быть внимательным.

Как правильно вести свой металлический счет?

Банковский вклад в драгоценных металлах может быть открыт в виде обезличенного металлического счета или счета ответственного хранения. Во втором случае мы имеем дело с фактом содержания металлов клиента в хранилище банка. При этом слитки принадлежат вкладчику. В случае с ОМС металлический счет не имеет конкретной привязки к физическому золоту, серебру, палладию или платине. Здесь подразумевается лишь банковское обязательство выдачи слитков клиенту по его запросу.

ОМС нельзя в полной мере считать банковским счетом, так как он не включен в государственную программу страхования вкладов. Выбирая банк для открытия металлического счета, необходимо в первую очередь руководствоваться соображениями надежности. С учетом того, что работа с драгоценными металлами требует объемных затрат труда и средств, такими инвестиционными операциями занимаются обычно кредитные учреждения, прочно стоящие на ногах и ищущие не сиюминутной прибыли, а долгосрочной и эффективной финансовой отдачи в будущем. Поэтому случаи потери металлических счетов при банковском банкротстве крайне редки.

Прибыль при колебаниях валюты

Обезличенный металлический счет позволяет получить дополнительную прибыль при падении курса рубля.

Цену на металл определяет Лондонская биржа и выставляет ее в долларах за 1 унцию. Банки и ювелиры измеряют металл в тройских унциях, 1 такая унция — это 31,1 грамма. Российский Центробанк делит цену Лондонской биржи на 31,1 и переводит в рубли — так получается учетная цена ЦБ за 1 грамм металла в рублях.

Цены на драгметаллы ЦБ и Лондонской биржи 3 ноября 2017 года. По данным «Инвестфандс»

Если курс рубля снизится, то стоимость золота в рублях вырастет. Это произойдет независимо от изменения цены на металл на Лондонской бирже. Продадите металл в такой момент — получите дополнительную прибыль.

Вот, например, график роста учетных цен ЦБ на золото в ноябре-декабре 2014 года. Тогда из-за девальвации рубля цена 1 грамма золота выросла на 63%: с 1600 Р до 2600 Р .

Так скакнула цена на золото у Центробанка из-за падения рубля в конце 2014 года. По данным «Инвестфандс»

На Лондонской бирже в конце 2014 года были гораздо более скромные колебания: с 1140 до 1230 $ за унцию, это всего +7,9%.

Минимальная цена золота в конце 2014 года на Лондонской бирже — 1140 $, максимальная —1230 $. По данным «Инвестфандс»

Справедливо и обратное: если цена на металл в долларах растет, а курс доллара падает, то обезличенный металлический счет может принести убыток. При росте курса рубля вы можете получить убыток, даже если цены на драгоценный металл вырастут.

Что нужно учитывать при открытии металлического вклада?

Этапы приобретения обезличенного металлического счета

При принятии решения об открытии ОМС нужно учесть следующие моменты:

  • Расходы по операциям на счете. Необходимо предусмотреть, какие операции вы планируете. Вы можете открывать счет или забирать прибыль в виде слитков, брать выписки и т.д.
  • Определиться с видом драгметалла. Большинство отдают предпочтение золоту, но его рост стабилен. Поэтому не подходит для спекулятивной стратегии.
  • Необходимо учитывать размер спреда. Если его размер приближается к 10% от стоимости драгметалла, то вклад будет невыгоден.
  • Просмотреть котировки выбранного металла. Не стоит опираться на котировки Центробанка. Динамику стоит просматривать на сайте Сбербанка. Там представлены графики за последние годы, по которым можно судить об изменениях курса. Для удобства предусмотрен калькулятор, на котором можно рассчитать доходность вложения. Но на сайте указывается только справочный курс. О точной стоимости следует узнать в отделении, где планируется открытие счета. Они могут отличаться по филиалам и регионам Сбербанка.

Вам может быть интересно:

Советы экспертов

Две самые важные особенности вложения средств в драгоценные металлы

Для того чтобы при открытии металлического счета свести риски к минимуму, аналитики советуют придерживаться следующих правил:

  • При формировании инвестиционного портфеля безопасней вкладывать в ОМС не больше 20% от всей суммы планируемых инвестиций.
  • Ошибкой будет открывать счет только на золото. Следует диверсифицировать вложения в разные металлы.
  • Несмотря на спрос золота и серебра, эти драгметаллы наименее доходны при коротких периодах вложения.

Плюсы и минусы обезличенных металлических счетов

✓ Плюс ОМС именно в виртуальности. Стоимость обезличенного драгоценного металла не включает в себя издержки, связанные с изготовлением слитков, их хранением и транспортировкой. Учет металла ведется банком; соответственно, банк несет риски, связанные с возможной утратой средств на таком счете. А все операции с виртуальным драгметаллом, в отличие от реального, производятся мгновенно.

✓ Минусы ОМС, как ни парадоксально, тоже в виртуальности. Если банк лишится лицензии, действия с металлическим счетом произвести будет невозможно (средства на таких счетах, в отличие от обычных денежных счетов, не застрахованы государством), в то время как металл в виде слитков всегда доступен владельцу, указывает аналитик «Алор Брокер» Алексей Антоненко.

Застрахованы ли обезличенные металлические счета государством?

Читайте также  Инвестиционные компании как работают

Обезличенный металлический счет — плюсы и подводные камни (видео)

Пояснения эксперта о деталях и нюансах инвестирования в ОМС, раскрытие преимуществ и недостатков этого банковского продукта.

Золото пользуется бешеным спросом

Вложения в драгметаллы стали невероятно популярными у населения, решившего переждать финансовую бурю в этой тихой гавани. Объем продаж драгметаллов в золотом эквиваленте только в Сбербанке за прошлый год вырос в 3 раза. Эксперты ожидают дальнейшего роста интереса к драгметаллам

Москва. 12 февраля. IFX.RU — Россияне, напуганные здоровьем мировой экономики и опасаясь за свои сбережения, предпочли «отсидеться» в золотом эквиваленте, в 3 раза увеличив спрос на драгоценные металлы. Самые успешные инвесторы смогли получить доход со своих вложений в 40% годовых.

В 2008 году произошел «фантастический» рост спроса граждан на драгоценные металлы, сообщил директор управления валютных и неторговых операций Сбербанка РФ Владимир Таранков. Причина по его словам кроется в финансовом кризисе, который сделал неопределенной стоимость американской валюты.

Сбербанк в 2008 году продал физическим лицам 260 тонн драгоценных металлов. В золотом эквиваленте было продано золота, серебра, платины и палладия в общей сложности 55 тонн на 49 млрд рублей. Это в три раза больше, чем в 2007 году. Комментируя этот факт В.Таранков отметил, что «спрос был невероятным и даже остался неудовлетворенным».

Самым выгодным вложением оказались обезличенные металлические счета. Если золото было приобретено 12 месяцев назад и продано 10 февраля, то доходность при использовании обезличенного металлического счета составила 40% годовых. Почти в 2 раза меньше был доход при покупке слитков и инвестиционных монет — 24% годовых. Доходность вложений в серебро равнялась 9% при приобретении слитков, 24% — при покупке инвестиционных монет. Что касается остальных драгметаллов — платины и палладия, то, по словам В.Таранкова, доходность по ним за 12 месяцев сложилась отрицательной.

«В условиях спада мировой экономики упал спрос на сырьевые товары, поэтому коррекция была отрицательной», — пояснил банкир.

Серебро в прошлом году подешевело на 26% (впервые за последние восемь лет). Кроме того, снижение является максимальным с 1984 года. В последний день 2008 года за серебряную унцию давали $10,92. Платина упала в цене на 40% и завершила падением первый год из шести. Унция этого драгметалла стоила $909,9.

Но более удачными оказались бы вложения за последние три месяца. По подсчетам представителя Сбербанка, купленный 27 октября и проданный 10 февраля драгметалл принес бы рублевую доходность по золоту в 58% годовых, по серебру — 78% годовых, по платине — 79% годовых, по палладию — 49%.

Спросом в 2008 году пользовались различные виды операций с драгметаллами. В частности, в 2008 году было открыто 300 тыс. обезличенных металлических счетов и через них продано 40 тонн металла в золотом эквиваленте. Директор управления банка добавил, что только в январе 2009 года было продано 6 тонн драгметаллов с помощью обезличенных металлических счетов.

Самый любимый объект инвестирования — золото, на него пришлось 70% от всего объема спроса. На другие драгметаллы спрос значительно ниже: на серебро — 17%, платину — 9%, палладий — 4%.

По оценкам Сбербанка, в ближайшее время спрос на операции с драгметаллами будет расти. «Предпосылки для повышенного спроса в ближайшие год-два есть», — сказал директор управления Сбербанка.

Можно отметить, что цены на золото росли восемь лет подряд. По итогам прошлого года цены на этот металл выросли на 5,5% и составили $866,9 за унцию. При этом эксперты прогнозируют, что положительная динамика сохранится и в этом году на фоне сложной геополитической ситуации в мире. В ходе борьбы с кризисом правительства влили в экономику денег на миллиарды, и эту ликвидность надо будет куда-то вкладывать, прогнозируют эксперты золотого рынка из Van Eck Associates.

Каковы особенности размещения средств на обезличенных металлических счетах?

Обезличенные металлические счета — это счета, открываемые банком клиентам для учета драгоценных металлов без указания их индивидуальных признаков (количества слитков, пробы, производителя, серийного номера и т.д.) и осуществления по этому счету операций по их привлечению и размещению (п. 2.7 Положения Банка России от 01.11.1996 N 50).

Денежные средства, внесенные во вклад в драгоценных металлах, учитываются банком на обезличенном металлическом счете в граммах драгоценного металла, определенного договором (для монет — в штуках) (п. 9.3 Положения).

Виды обезличенных металлических счетов (вкладов)

Вклады в таких драгоценных металлах, как золото, серебро, платина или палладий, могут быть срочными и до востребования (п. 9.5 Положения).

Вклады до востребования не обусловлены сроком и выдаются вкладчику по первому требованию. Срочные вклады выдаются по истечении определенного договором срока (п. 1 ст. 837 ГК РФ).

Обязательное государственное страхование банковских вкладов физических лиц не распространяется на обезличенные металлические счета ( п. 2 ст. 2 , ст. 5 Закона от 23.12.2003 N 177-ФЗ).

Привлечение драгоценных металлов на обезличенные металлические счета

Привлечение и размещение драгоценных металлов на обезличенные металлические счета может быть осуществлено (абз. 1 п. 9.7 Положения):

  • путем перевода драгоценных металлов с других обезличенных металлических счетов;
  • зачисления на обезличенные металлические счета драгоценных металлов при их физической поставке в банк;
  • зачисления драгоценных металлов, проданных клиенту, или драгоценных металлов, приобретенных банком.

Возврат драгоценных металлов с обезличенных металлических счетов

Возврат драгоценных металлов с обезличенных металлических счетов клиентов может быть осуществлен (абз. 2 п. 9.7 Положения):

  • путем перечисления драгоценных металлов на другие обезличенные металлические счета;
  • снятия со счетов драгоценных металлов в физической форме;
  • продажи клиентом драгоценных металлов, числящихся на счете, банку и получения их стоимости в денежной форме.

Договор обезличенного металлического счета может ограничивать совершение операций с металлом в натуральной форме, включая прием на счет или выдачу со счета слитков металла.

В случае снятия с обезличенного металлического счета металлов в физической форме, если ранее данные металлы не были зачислены на счет путем их физической поставки в банк, со стоимости выдаваемых слитков взимается НДС в размере 18%. То есть клиент должен уплатить в кассу банка сумму в размере 18% от стоимости слитка металла ( пп. 1 п. 1 ст. 146 , пп. 9 п. 3 ст. 149 НК РФ).

Доходность обезличенных металлических счетов

В зависимости от способа формирования дохода по обезличенным металлическим счетам их можно разделить на две группы:

1) металлические счета, проценты по которым не начисляются, а доход владельца счета формируется за счет роста рыночных котировок на драгоценный металл;

2) металлические счета, по которым начисляются проценты и которые имеют форму депозитного вклада в драгоценных металлах с конкретным периодом размещения в банке.

Поскольку доходность по металлическим счетам без начисления процентов зависит лишь от прироста стоимости драгоценных металлов на мировых рынках, доход по таким вкладам в драгоценных металлах не гарантирован.

Проценты, начисляемые на обезличенные металлические счета, исчисляются и выплачиваются в валюте РФ. Проценты по обезличенным металлическим счетам могут быть выплачены владельцу счета в драгоценных металлах. Это должно быть отражено в договоре между банком и владельцем счета (п. 9.9 Положения).

Плата за услуги банка по ведению обезличенного металлического счета

За ведение обезличенного металлического счета, а также за совершение операций по такому счету банк может взимать вознаграждение. Банк должен утвердить тарифы на обслуживание обезличенных металлических счетов.

Доходы от операций с драгоценными металлами, размещаемыми на обезличенных металлических счетах, подлежат обложению НДФЛ. В некоторых случаях вам потребуется самостоятельно исчислить и уплатить НДФЛ, а также представить в налоговый орган декларацию 3-НДФЛ по окончании налогового периода.

Когда нужно подать декларацию по форме 3-НДФЛ и уплатить налог? Узнать →

Каковы особенности налогообложения НДФЛ доходов от размещения средств в банках? Узнать →